Aplicações Financeiras de Liquidez Imediata
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Definição
Compreendem as aplicações financeiras de alta liquidez em moeda nacional, que são prontamente conversíveis em valores conhecidos de caixa e que estão sujeitas a um insignificante risco de mudança de valor.
Fluxo de Procedimentos
Contabilização
A tabela abaixo apresenta os mecanismos usados no SIAFE-TO para executar os procedimentos contábeis ilustrados no diagrama acima.
Procedimento Contábil | Documento | Operação Patrimonial / Evento | UG1 | UG2 |
---|---|---|---|---|
Aplicação | Nota de Aplicação e Resgate | Operação Patrimonial (11) Aplicação |
UG que está realizando a aplicação | N/A |
Rendimento | Guia de Recolhimento Orçamentária | Operação Patrimonial (14) Rendimento |
UG que realizou a aplicação | N/A |
Resgate | Nota de Aplicação e Resgate | Operação Patrimonial (11) Resgate |
UG que está realizando o resgate | N/A |